Ley de la cadena de suministro - Obligación de disponer de un sistema de denuncia de irregularidades

El objetivo de la Ley de la Cadena de Suministro es mejorar la situación global de los derechos humanos mediante una estructuración responsable de las cadenas de suministro de las empresas con sede en Alemania. Para ello, en el futuro se exigirá a las empresas a partir de cierto tamaño que apliquen nuevas medidas de cumplimiento. En el futuro, las empresas afectadas por la Ley de la Cadena de Suministro también tendrán que cumplir sus obligaciones para frenar abusos como el trabajo infantil, el trabajo forzado, la discriminación o las violaciones medioambientales.

¿Qué ámbitos específicos protege la Ley de la Cadena de Suministro?

La protección, preservación y mejora de los derechos humanos en el lugar de trabajo son la máxima prioridad de la Ley de la Cadena de Suministro. Para ello se han definido varios ámbitos (artículo 2 (2) de la Ley de la Cadena de Suministro), en los que las empresas deben demostrar a partir de ahora un mayor deber de verificación y diligencia debida.

Entre ellos figuran los ámbitos de la vida y la salud, que se tienen en cuenta, por ejemplo, en función de la seguridad laboral imperante mediante equipos probados o la baja contaminación ambiental por mercurio, contaminantes, residuos, etc. Otros factores son la mejora de las condiciones de trabajo, como tiempos adecuados de trabajo, descanso y vacaciones, y la satisfacción de necesidades básicas como la alimentación, el agua y las instalaciones sanitarias. La protección de los niños mediante el cumplimiento de la normativa nacional sobre la edad mínima, la libertad de asociación para la creación de sindicatos de empleados y la protección contra la tortura, la esclavitud, el trabajo forzado, la discriminación y otras condiciones de trabajo inhumanas, también deben estar garantizadas por la Ley de la Cadena de Suministro.

Para cumplir todos estos puntos, las empresas deben responder con determinadas medidas, como una declaración política, un análisis de riesgos (artículo 5 de la Ley de la Cadena de Suministro) y una gestión adecuada de los riesgos (artículo 4 (1) de la Ley de la Cadena de Suministro). Qué empresas se ven afectadas por la Ley de la Cadena de Suministro y hasta qué punto las empresas deben cumplir con su diligencia debida depende de varios factores.

Para más temas interesantes, no dude en consultar nuestro Blog sobre Directrices para la denuncia de irregularidades.

¿A quién afecta la Ley de la Cadena de Suministro?

La Ley de la Cadena de Suministro se aplica a todas las empresas (independientemente de su forma jurídica) que tengan su sede social, sede principal, sede administrativa o domicilio social en Alemania y que, en general, empleen al menos a 3.000 trabajadores (artículo 1 de la Ley de la Cadena de Suministro). Además, la Ley de la Cadena de Suministro también se aplica a las empresas que tienen una sucursal en Alemania y emplean al menos a 3.000 trabajadores en Alemania. 

Este umbral de 3.000 empleados se reducirá a 1.000 empleados a partir del 1 de enero de 2024. Dentro de las empresas afiliadas, se tendrán en cuenta los empleados de todas las empresas del grupo. 

¿A qué empresas afecta la Ley de la Cadena de Suministro y en qué medida?

El alcance de la responsabilidad de las empresas por el cumplimiento de la Ley de la Cadena de Suministro depende principalmente del ámbito en el que se produzca cualquier desprecio de los derechos humanos o violación de la normativa medioambiental. Si se ve afectada la propia unidad de negocio de la empresa o un proveedor directo (artículo 6 (4) de la Ley de la Cadena de Suministro) o socio contractual de la empresa, deben adoptarse medidas de mayor alcance que si se trata de un proveedor indirecto sin relación contractual directa.

Además, la responsabilidad de la empresa también depende del grado de implicación en la cadena de suministro con el tipo y el alcance de la actividad principal, de la influencia que la empresa tenga sobre el autor de cualquier violación de los derechos humanos, de la medida en que la propia empresa haya contribuido a la perpetración y de la gravedad de la violación de los derechos humanos.

Todos estos puntos deben comprobarse tanto internamente en la empresa, tomarse en serio y, en caso necesario, eliminarse mediante las medidas adecuadas, pero también existen autoridades externas como la BAFA (Oficina Federal de Economía y Control de las Exportaciones), que, entre otras cosas, tiene acceso a las posibles denuncias e informes anuales de las empresas para poder reaccionar en consecuencia en caso de infracción de la Ley de la Cadena de Suministro.

¿Cuándo hay que cumplir la ley de la cadena de suministro?

La Ley de la Cadena de Suministro entrará en vigor el 1 de enero de 2023.

¿Qué entiende la ley por "cadena de suministro"?

La Ley de la Cadena de Suministro entiende la cadena de suministro en sentido amplio. Una cadena de suministro se refiere a todos los productos y servicios de una empresa. Incluye todos los pasos necesarios en Alemania y en el extranjero para fabricar los productos y prestar los servicios, empezando por la extracción de las materias primas y terminando con la entrega al cliente final. Además, abarca no sólo a las empresas en su propia área de negocio, sino también las acciones de los proveedores directos e indirectos (Sección 2 (5) Ley de la Cadena de Suministro).

Según la exposición de motivos, también se incluye el uso de servicios necesarios para la fabricación de productos (por ejemplo, transporte o almacenamiento temporal de mercancías). 

Aplicación de medidas de cumplimiento de gran alcance

La Ley de la Cadena de Suministro obliga a las empresas incluidas en su ámbito de aplicación a aplicar otras medidas de cumplimiento. Las empresas afectadas deben observar de forma adecuada diversas obligaciones de diligencia debida en materia de derechos humanos y medio ambiente en sus cadenas de suministro, que se recogen en los artículos 3 y siguientes de la Ley de la Cadena de Suministro. Ley de la Cadena de Suministro:

Esto incluye, por ejemplo, el establecimiento de una gestión de riesgos adecuada y eficaz, que permita identificar los riesgos para los derechos humanos y el medio ambiente y minimizar o poner fin a las violaciones. Para ello, la empresa debe nombrar a una persona que supervise la gestión de riesgos (artículo 4 de la Ley de la Cadena de Suministro). La ley cita como ejemplo el nombramiento de un responsable de derechos humanos. 

Además, la empresa debe aplicar medidas de prevención adecuadas en su propia área de negocio (artículo 6 (3) de la Ley de la Cadena de Suministro). Esto incluye, entre otras cosas, el desarrollo y la aplicación de estrategias y prácticas de compra adecuadas mediante las cuales se eviten o mitiguen los riesgos identificados. La realización de cursos de formación también forma parte de ello. 

Si una empresa descubre que ya se ha producido o es inminente una violación de una posición jurídica protegida (por ejemplo, trabajo forzado) o de una obligación medioambiental en su propia empresa o en la de un proveedor directo, debe tomar inmediatamente las medidas correctivas adecuadas para evitar, poner fin o minimizar esta violación (Artículo 7 de la Ley de la Cadena de Suministro).

Normas de diligencia debida para los proveedores indirectos

Mientras que las medidas para la aplicación interna en la empresa de la Ley de la Cadena de Suministro son de mayor alcance y se caracterizan, por ejemplo, por la declaración de principios sobre el respeto de los derechos humanos (Sección 6 (2) de la Ley de la Cadena de Suministro), el establecimiento de un sistema adecuado de gestión de riesgos y un mecanismo interno de quejas de la empresa, en el caso de los proveedores indirectos (Sección 9 de la Ley de la Cadena de Suministro), son necesarias o posibles medidas menos agudas, que pueden adoptarse en caso de violación de la Ley.

En este caso, la empresa es responsable de actuar moralmente y de determinar las medidas preventivas adecuadas, como apartarse de la empresa. Incluso si una empresa no tiene una relación contractual con proveedores indirectos, en caso de violación de la Ley de la Cadena de Suministro, también aquí debe llevarse a cabo un análisis de riesgos y desarrollarse un concepto para reducir o eliminar la violación de los derechos humanos.

Implantación de un sistema de denuncia de irregularidades

Las empresas están obligadas a establecer los llamados "procedimientos internos de reclamación de la empresa". Con ello se pretende que las personas puedan señalar los riesgos para los derechos humanos o el medio ambiente, así como las violaciones de las obligaciones relacionadas con los derechos humanos o el medio ambiente, que hayan sido causadas por la propia empresa o por un proveedor directo (artículo 8 de la Ley de la Cadena de Suministro). Si se recibe una notificación de una persona directamente afectada, debe acusarse recibo. Además, las personas encargadas de la aplicación del procedimiento deben ser, en particular, imparciales, independientes y libres de instrucciones. Puede tratarse, por ejemplo, de un defensor del pueblo.

Además, la ley estipula otros requisitos para dicho sistema de denuncia. Por ejemplo, debe ser accesible a los usuarios potenciales. Además, el sistema de denuncia de irregularidades también debe mantener la confidencialidad de la identidad y garantizar eficazmente la protección contra desventajas o castigos sobre la base de una denuncia (artículo 8 (4) de la Ley de la Cadena de Suministro). 

La ausencia de un sistema (digital) de denuncia de irregularidades constituye una infracción administrativa y puede sancionarse con una multa de hasta 800.000 euros (artículo 24 (1) nº 8 de la Ley de la Cadena de Suministro).

Auditoría externa por parte de las autoridades oficiales

La responsabilidad interna de la empresa (Sección 4 (3) Ley de la Cadena de Suministro) de verificar el cumplimiento de la Ley de la Cadena de Suministro y, si es necesario, mitigar los errores, no puede ser la única autoridad de control. Aunque la dirección o un responsable de derechos humanos seleccionado suele ser responsable de establecer determinadas medidas, como un sistema de gestión de riesgos y de quejas o denuncias, el cumplimiento de los derechos humanos también se comprueba externamente.

La Oficina Federal de Economía y Control de las Exportaciones (BAFA) es responsable de ello.

Consecuencias del incumplimiento de la Ley de la Cadena de Suministro

Si no se cumplen la Ley de la Cadena de Suministro y las obligaciones de diligencia debida asociadas, dependiendo del ámbito y de la gravedad de la violación de los derechos humanos o del medio ambiente, se pueden invocar graves sanciones y consecuencias contra la empresa. En primer lugar, por supuesto, deben tomarse las medidas apropiadas para cumplir adecuadamente la obligación de diligencia debida en el futuro y tener bajo control los problemas a este respecto.

Si no es así, la BAFA establece las sanciones apropiadas, que pueden ir desde una multa hasta la exclusión durante 3 años de la adjudicación de contratos públicos o procedimientos de contratación. Esta última es muy desastrosa para la mayoría de las empresas, pero las multas también pueden ser elevadas: Las empresas medianas pueden ser sancionadas con sumas de 100.000, 500.000 u 800.000 euros, y las empresas con un mayor volumen de negocios anual pueden incluso enfrentarse a sanciones millonarias.

Aplicación mediante un sistema digital de denuncia de irregularidades 

Con el Hintbox, las empresas afectadas por la ley pueden aplicar íntegramente y de forma rápida y sencilla los requisitos de un procedimiento interno de reclamación. El Hintbox es accesible en todo momento para todas las partes implicadas en la cadena de suministro. Además, la confidencialidad se implementa mediante el cifrado y los conceptos de separación y autorización, entre otras cosas. Además, los denunciantes también pueden presentar sus denuncias de forma anónima. Con nuestro formulario dinámico, puede crear formularios adicionales para solicitar la información necesaria de una violación de los derechos humanos.

Si tiene más preguntas, no dude en ponerse en contacto con nosotros.