La Directiva (UE) 2019/1937, también conocida como la Directiva Whistleblowing de la Unión Europea, es una normativa adoptada en octubre 2019 por el Parlamento Europeo y el Consejo de la Unión Europea para establecer normas comunes de protección para los denunciantes en toda la Unión Europea. Su objetivo es proporcionar un marco jurídico que garantice que aquellas personas que informan sobre infracciones, y delitos puedan hacerlo de manera segura, y sin temor a represalias.A través de esta iniciativa las autoridades europeas buscan reforzar la detección de conductas ilícitas o delictivas, pero sobre todo animan a quienes son testigos de ellas a denunciar. Esto gracias a que la norma brinda garantías de protección adecuada para los denunciantes.

¿Cuáles son los objetivos del Canal de Denuncia?

“La presente Directiva tiene por objeto reforzar la aplicación del Derecho y las políticas de la Unión en ámbitos específi­cos mediante el establecimiento de normas mínimas comunes que proporcionen un elevado nivel de protección de las personas que informen sobre infracciones del Derecho de la Unión “

Lo que significa es:

• Fomentar las denuncias internas en las organizaciones.
• Implementar un sistema interno de información transparente y seguro; es decir, un sistema o canal de denuncia
• Fomentar la cultura del cumplimiento de la Directiva.
• Garantizar la confidencialidad y acompañar a los denunciantes.
• Impedir que los denunciantes incurran en responsabilidades.
• Impedir que los denunciantes y su entorno cercano sufran represalias.
• Dar respuesta y dar seguimiento a las denuncias recibidas en tiempo y forma.

¿A qué empresas afecta la Directiva del Sistema de denuncias?

Esta norma está establecida para todas las empresas del sector privado y público que cuenten con 50 o más trabajadores. Estos son los sectores a los cuales aplicará la Directiva Whistleblower:

• Contratación pública.
• Servicios, productos y mercados financieros, y prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
• Seguridad de los productos y conformidad.
• Seguridad del transporte.
• Protección del medio ambiente.
• Protección frente a las radiaciones y seguridad nuclear.
• Seguridad de los alimentos y los piensos, sanidad animal y bienestar de los animales.
• Salud pública.
• Protección de los consumidores.
• Protección de la privacidad y de los datos personales, y seguridad de las redes y los sistemas de información.

De acuerdo a la normativa, estos canales pueden ser digitales y telefónicos, por correo postal o cualquier otro medio de comunicación equivalente. Por ejemplo, es posible emplear un sistema digital fácil de usar tanto por los miembros de la empresa como por aquellas personas externas a la misma, pero con alguna relación que las vincule.

Cual es el ámbito de aplicación de la Directiva Whistleblowing?

1.La presente Directiva se aplicará a los denunciantes que trabajen en el sector privado o público y que hayan obte­nido información sobre infracciones en un contexto laboral, incluyendo:

• Trabajadores (incluido los funcionarios).
• Trabajadores no asalariados.
• Los accionistas y personas pertenecientes al órgano de administración, dirección o supervisión de una empresa, incluidos los miembros no ejecutivos, así como los voluntarios y los trabajadores en prácticas que perciben o no una remuneración.
• Cualquier persona que trabaje bajo la supervisión y la dirección de contratistas, subcontratistas y proveedores.

2.La presente Directiva también se aplicará a los denunciantes cuando comuniquen o revelen públicamente informa­ción sobre infracciones obtenida en el marco de una relación laboral ya finalizada.

3.La presente Directiva también se aplicará a los denunciantes cuya relación laboral todavía no haya comenzado, en los casos en que la información sobre infracciones haya sido obtenida durante el proceso de selección o de negociación precontractual.

4.Las medidas de protección del denunciante también se aplicarán, en su caso a:

• Los facilitadores.
• Terceros que estén relacionados con el denunciante y que puedan sufrir represalias en un contexto laboral, como compañeros de trabajo o familiares del denunciante.
• Las entidades jurídicas que sean propiedad del denunciante, para las que trabaje o con las que mantenga cualquier otro tipo de relación en un contexto laboral.

Que es un Canal de denuncia interno ?

Como principio general, la información sobre infracciones podrá comunicarse a través de los canales de denuncia internos antes que la comuni­cación a través de canales de denuncia externos.
Esto es posible solo si, se pueda tratar la infracción internamente de manera efec­tiva y siempre que el denunciante considere que no hay riesgo de represalias.

Obligación de establecimiento de canales de denuncia internos

• Los Estados miembros velarán por que las entidades jurídicas de los sectores privado (con 50 o más trabajadores) y público establezcan canales y procedimientos de denuncia interna y de seguimiento.
• Los canales de denuncia internos deberán permitir a los trabajado­res de la entidad comunicar información sobre infracciones. También podrán permitir comunicar información sobre infracciones a otras personas que estén en contacto con la entidad en el contexto de sus actividades laborales.
• Los canales de denuncia podrán gestionarse internamente por una persona o departamento designados o podrán ser proporcionados externamente por un tercero.
• Las entidades jurídicas del sector privado que tengan entre 50 y 249 trabajadores podrán compartir recursos para la recepción de denuncias y toda investigación que deba llevarse a cabo.
• El canal de denuncias interno se aplicará a todas las entidades jurídicas del sector público, incluidas las entidades que sean propie­dad o estén sujetas al control de dichas entidades.
• Los Estados miembros podrán eximir de la obligación de un canal de denuncia interno a los municipios de menos de 10 000 habitantes o entidades con menos de 50 trabajadores.
• Los Estados miembros podrán prever que varios municipios puedan compartir los canales de denuncia interna o que estos sean gestionados por autoridades municipales conjuntas de conformidad con el Derecho nacional, siempre y cuando, los canales de denuncias interno compartidos estén diferenciados y sean autónomos respecto de los correspondientes canales de denuncia externa.

Procedimientos de denuncia interna y seguimiento

• Los procedimientos de denuncia interna y seguimiento incluirán lo siguiente:
• Canales para recibir denuncias que estén diseñados, establecidos y gestionados de una forma segura que garantice que la confidencialidad de la identidad del denunciante y de cualquier tercero mencionado en la denuncia esté protegida, e impida el acceso a ella al personal no autorizado.
• Un acuse de recibo de la denuncia al denunciante en un plazo de siete días a partir de la recepción.
• La designación de una persona o departamento imparcial que sea competente para seguir las denuncias, que podrá ser la misma persona o departamento que recibe las denuncias y que mantendrá la comunicación con el denunciante y, en caso necesario, solicitará a este información adicional y le dará respuesta.
• El seguimiento diligente por la persona o el departamento designados
• El seguimiento diligente cuando así lo establezca el Derecho nacional en lo que respecta a las denuncias anónimas
• Un plazo razonable para dar respuesta, que no será superior a tres meses a partir del acuse de recibo o, si no se remitió un acuse de recibo al denunciante, a tres meses a partir del vencimiento del plazo de siete días después de hacerse la denuncia.
• Información clara y fácilmente accesible sobre los procedimientos de denuncia externa ante las autoridades compe­tentes
• Los canales de denuncia internos, permitirán denunciar por escrito o verbalmente, o de ambos modos. La denuncia verbal será posible por vía telefónica o a través de otros sistemas de mensajería de voz.

¿Cuál es el procedimiento que debe tener el Sistema de Denuncia?

El proceso de la denuncia debe de ser transparente, a continuación, algunos puntos que se deben considerar:

1. Recepción de la denuncia en un Sistema que garantice la seguridad y confidencialidad de la información y proteja la identidad de las personas afectadas.
2. Análisis previo de la denuncia recibida, por personal asignado, pero a su vez este llevara de manera independiente a la red o intranet de la organización.
3. Ratificación en la denuncia y aportación de pruebas iniciales.
4. Seguimiento a las evidencias proporcionadas, así como también a la validación de información proporcionada como son documentos si es que se tienen o testimonios.
5. Obtención de conclusiones basadas en la acreditación o no de los hechos denunciates.
6. Propuesta de acciones a la organización.

¿Cuándo entra en vigor la Directiva Whistleblowing?

La Directiva Whistleblowing fue aprobada el 23 de octubre de 2019 y entró en vigor el 17 de diciembre de 2021, momento en que finalizaba el plazo para su transposición en los Estados miembros de la UE. Sin embargo en España la ley 2/2023 de protección al informante, fue publicada por BOE el pasado 20 de febrero de 2023.

Sin embargo, es importante mencionar que el plazo de aplicación de ley para empresas con más de 50 trabajadores y hasta 249, es hasta el 1 de diciembre de 2023. En el caso de las compañías con más de 249 empleados o administraciones, el 13 de junio de 2023 es la fecha límite para contar con el canal de denuncia.